自我管理养老金指南

每个人都需要投资养老金。我们的强制性养老金制度在许多方面都令世界羡慕，并构成了我们为超过退休年龄的老龄化人口提供资金的国家战略的基石。

不过，让许多人感到沮丧的是，一些零售和行业养老金的表现没有达到他们的预期。这导致许多人寻求替代方案，尤其是开设自己的自我管理养老金 (SMSF)。

SMSF 或自我管理养老金是一种受 ATO 监管的法律结构，是您完全掌控退休和未来财务的一种方式。它与其他养老金的不同之处在于，SMSF 的成员也是受托人，因此他们有责任遵守养老金法律。

SMSF的主要特点

• 成员不得超过4人
• 所有成员必须是受托人，如果基金有公司受托人，则所有成员必须是公司受托人的董事
• 基金里的钱只能用来养老

在过去的 15 年左右的时间里，SMSF 的增长是爆炸性的，从大约 187,000 只基金增加到超过 500,000 只，控制着超过 5000 亿澳元的资产，几乎占养老金系统所有资产的三分之一。

选择建立一个 SMSF 是获得灵活性和控制退休的好方法。但这也是一项很大的责任，需要花费大量时间和精力来确保正确设置和管理。

SMSF基础知识

在开始之前，请确保您已了解所有基础知识，因为在设置揍自我管理的养老金时，需要考虑许多事项。

您必须决定个人获公司受托人结构是否适合您的SMSF。您的 SMSF 最多可以有四名成员，如果您指定了公司受托人，则所有成员都必须是受托人或董事。

您需要考虑与启动和运行SMSF相关的成本，这些成本通常是固定的。设置 SMSF 没有最低余额要求，但一旦您的余额达到 250,000 澳元或更多，它通常会变得具有成本效益。

您需要向 ATO 缴纳年度监管税，并安排会计师准备财务报表和纳税申报表，并进行独立审计。您也可以选择为成员支付财务建议和保险费用。

设置 SMSF 需要做的三件事

• 首先，您需要在 SMSF 中投入足够的资金，以使设置和年度运行成本物有所值。SMSF 内使其可行所需的确切资金数额是一个有争议的话题，取决于因素，包括您希望参与决策的程度以及您未来的供款策略是什么样的（如果您计划快速缴纳供款，基金早期的较低余额是可行的）。
• 接下来，如果您选择就您的投资策略寻求专业建议，您需要为持续成本（包括会计、税务、审计和法律费用）以及财务建议的成本进行预算。这些成本会侵蚀您的投资回报，因此您需要确保您的基金产生足够的收入来支付成本并建立您的长期基金。
• 最后，您需要具备财务技能或与拥有财务技能的其他人接触，才能确信自己正在做出正确的投资决策。您需要制定一项投资策略，以产生足够的回报以供您退休后使用。

设立 SMSF 的好处和风险

启动 SMSF 有很多好处。您可以完全控制自己的财务状况和未来，并且可以做出有利于您的具体情况的选择，以最大限度地提高您的收入。您可以自己选择投资，只要受托人制定的投资策略允许，并且满足唯一目的测试（这意味着资产必须仅为退休成员提供），您就可以投资任何东西。您还可以获得显著的税收优惠。

此外，还涉及一些风险，例如违规处罚、缺乏法定赔偿以及在发生争议时无法获得解决冲突的渠道。

决定收益是否大于风险取决于您，但在评估信息时要小心，不要被围绕 SMSF 的一些神话所吓倒。

围绕 SMSFs 持续存在的一些关键神话是：

1. 您需要富有才能拥有SMSF。虽然您需要有大量的期初余额（约 20 万澳元），但开设或运行 SMSF 不需要最低余额。
2. SMSF 风险太大。由您负责，因此风险级别取决于您选择如何管理您的 SMSF。但获得正确的专业帮助和支持将确保您遵守所有规则并将风险因素降至最低。
3. SMSF 是购买房产的一种简单方式。通过 SMSF 购买房产有许多相关的条件，因此我们建议您彻底研究此选项并在做出任何决定之前获得专业建议。

通过您的 SMSF 购买房产

要知道的最重要的事情是，通过 SMSF 购买房产与亲自购买房产的程序不同。与获得银行贷款相关的其他限制（包括使用有限资源借款安排的注意事项）以及需要考虑的税收影响。您还应该考虑  通过您的 SMSF 购买商业地产或海外地产的影响。

您还应该知道…

• 如果您的 SMSF 拥有每年租金超过 75,000 澳元的商业房产，则只需注册消费税
• 重要的是您升级您的 SMSF 信托契约并定期审查它以确保您遵守法律并获得充分的利益
• 通过 SMSF 投资加密货币是可能的，但也有条件

让我们为您的 SMSF 提供帮助

在设置和管理您自己的 SMSF 的道路上导航可能具有挑战性，有知识渊博的顾问在您身边真的很有帮助，可以避免在澳大利亚税务局犯错误和遇到麻烦。

我们的目标是帮助您为未来做好准备并充分利用您的资金。我们站在您这边，我们将始终以您的最大利益为前提为您提供建议。