我可以将150万元的遗产存入养老金吗？

问：我今年66岁，有大约100万元的养老金，我是在2017年退休时开始领取的。我正在提取大约5%的收入。我将在5月中旬年满67岁，最近从我已故的父母那里继承了150万元。我可以从这些钱中拿出多少来缴纳养老金？我希望尽可能多地用于我的养老金，其余的进入养老金积累账户。我怎样才能做到这一点呢？安纳贝尔

答：你的问题有两个非常不同的部分，需要分别解决。

首先是你在66岁接近67岁时，可以从150万元的遗产中拿出多少钱来缴纳养老金。

阿德莱德养老基金管理公司SuperGuardian的教育经理Tim Miller说，这凸显了你每年可以向养老基金缴纳多少钱是有限制的，这些限制与年龄有关。

这包括对来自你不会要求任何减税或税收优惠的资金的缴款的限制–这种情况是指资金来自遗产或其他来源，如银行储蓄或出售你已纳税的投资。这种缴款被称为非优惠性或税后缴款。

关于你能贡献多少这些，米勒说，一个重要的关键是你的总的养老金余额，以及它与2017年7月推出的终身限额相比如何。

终身限制，或一般转移余额上限为170万澳元，这个数额有两个目的。它限制了可以转移到免税养老金中的养老金的数量。它还限制了进行非优惠供款的权利。

对于退休金余额低于170万元的人来说，每年应得的非优惠缴款为11万元。

然而，对于在7月1日未满67岁的人来说，供款津贴可以高达每年上限的三倍，即33万元。这可以包括你每年的110,000元，再加上两年的此类缴款（或另外的220,000元），根据向前推进的安排。

米勒说，为了有资格获得更高的金额，你在前一年6月30日计算的养老金总余额需要低于148万元。因此，假设你在2021年6月30日的余额为100万元，米勒说，你似乎有资格贡献33万元。

也就是说，有资格缴纳超过一年的缴款是有一个注意事项或警告的，因为你已经提前了未来两年的缴款，在三年周期完成之前，你不能再次缴款。

如果你在2021-22财政年度使用了全部结转金额，你在2024-25年之前将没有资格进一步缴款。

但是，米勒提醒说，你必须注意的一件事是在你67岁生日之前进行缴费。根据目前的养老金法律，你不能在那之后缴费，因为你已经退休了，你不符合一项测试，即要求你在连续30天内从事40小时的有酬工作。

如果你把这件事留到生日之后，你将不得不等到7月1日新规则生效后，允许在没有任何工作义务的情况下进行非优惠供款。

从今年7月1日起，对67-75岁的人的工作要求将被取消。因此，以前没有机会在67岁以后缴费的个人将有更大的权利来补充他们的养老金。

这将意味着，如果您在本财政年度选择在67岁之前缴纳33万澳元，那么（假设在2025年6月30日，您的养老金总余额低于当时的一般转帐余额上限），您将有资格缴纳更多，包括另一个结转金额。

与此相反的是，你可以每年出资11万元，尽管这不太可能符合你问题的第二部分，即你问到尽可能多地为你的超级养老金出资。

米勒说，这将涉及你看你自己的个人转移余额上限。任何在2021年7月1日前开始领取养老金的人（包括你自己）都有160万元的个人转移余额上限。根据你实际开始领取养老金的数额，你将有权从2021年7月1日起享受160万元的某种程度的指数化。

如果你在2017年用100万元开始你的养老金，你的权利是将你今年可能做出的33万元的贡献转换为免税的养老金，这很容易实现，因为你的转移余额上限至少有60万元可用。

当考虑你目前的上限时，你将开始计算你未使用的原始上限空间的百分比–或60万元的160万元，结果是未使用的上限空间为38%。

当转移余额上限从2021年7月1日开始以100,000元为指数时，将有权利获得该金额的38%–导致新的个人转移余额上限为1,638,000元。

你的个人转账余额上限和账户余额可在你的MyGov账户上查看。这将最终决定你现在和将来的缴款有多少可以用来启动退休金。

因此，虽然可能需要一些时间，但新的规则将有可能为67-75岁的人提供一个继续供款的机会。