继承遗产的三大绊脚石–以及如何避免这些绊脚石

随着 “婴儿潮 “一代进入退休阶段，现在是时候考虑准备一份好的遗产计划，以确保将财富无缝转移给下一代。

生产力委员会估计，到 2050 年，澳大利亚将转移 3.5 万亿元的资产。

需要进行适当的遗产规划，以确保将正确的资产无缝地交给预定的受益人，并有效地纳税。

尽管存在混血家庭等复杂的家庭情况，但在涉及财富转移时，往往会出现三个关键问题。

即使有了所有必要的遗产文件，仍然会出现争论，尤其是在涉及受益人之间的财富均分时。

如果要实现均分的目标，记录家庭成员的贷款和礼物可能会变得混乱，并使死亡后的均分变得困难。例如，在提供经济援助时。是将其视为礼物还是贷款？是否收取利息？死亡时是否要平分？值得采用一种方法来记录此类贷款和赠与。这可以减少将来可能出现的争论。

富裕的父母经常会在提供支持方面遇到困难，因为不同的家庭成员在不同时期需要不同程度的帮助，有时甚至相隔多年。如果一些子女经济状况良好，而另一些子女经济状况不佳怎么办？是否应将财富留给孙辈，部分或全部跳过下一代？

有时，人们会有意识地决定不在经济上帮助下一代，因为 “反正将来都是你的”。这使得平均分配变得简单，但随着人们寿命的延长，下一代在继承遗产时可能已经年迈，经济上已经捉襟见肘。另一方面，父母过早地将财富传给下一代，而自己的退休生活却没有着落，这也不是一个好的策略，因此需要一个微妙的平衡。

富裕家庭的另一个常见问题是，创造财富的投资过程受到了损害。

当多年来一直精通投资并通过精心投资房产和股票创造了大量财富的年长家庭成员开始失去兴趣甚至能力时，这种情况就会发生。

如果家族企业是家族财富的驱动力，通常会使情况更加复杂。如果家族中的长辈开始力不从心，而下一代又没有站出来或兴趣不一，企业可能会陷入困境。

为家族企业的继承或家族投资组合的维护制定计划非常重要。让下一代参与进来并聘请顾问与家族进行联络可能是有益的。这通常比发生死亡或丧失行为能力而被迫进行干预更可取。

要管理好投资组合，就必须做好记录。跟踪所拥有资产的价值、所有权结构、这些资产的成本和所产生的收入（包括任何税收抵免）至关重要。这样可以进行定期审查，有助于确保合规性和正确纳税。

如果随着人们年龄的增长，管理开始出现偏差，就会出现问题。一旦人们遗漏了记录，要追溯建立记录就会出乎意料地困难。

在财富传承的整个过程中，对财富进行良好的管理和经营，有助于最大限度地提高财富的可用性。它还有助于确保最终财富转移的高效完成。