我的养老金余额是否会在2023年达到上限？

问：在我们开始新的一年时，政府将养老基金的余额限制在几百万元的概念正在四处流传。这是否是无风不起浪？有人提到了200万和500万元的数额。这是指每个成员还是每个基金？你对此有什么感觉吗？布莱恩。

答：根据各种词典的定义，”无烟无火”–或者换一种说法，”有烟就有火”–的意思是，如果有传言说某事是真的，那么它至少有一部分是真的。

墨尔本DBA律师事务所的养老金律师丹尼尔-巴特勒说，就政府对养老金余额设置上限的可能性而言，肯定不止是谣言在流传，而且不仅仅是养老金余额。

在养老金行业的圈子里不乏讨论。在10月份提交给工党第一份预算的2022-23年报告中，有影响力的澳大利亚养老基金协会（ASFA）对向高收入和高养老金账户余额的个人提供税收优惠提出了严厉批评。

它主张反对会员余额超过500万元，并主张将第293项税收规则规定的对超级供款征收15%额外税款的门槛降低到20万元，而不是目前的25万元，并取消允许将积累账户中的超级供款转入免税养老金的转移余额上限的通货膨胀指数化。

巴特勒说，截至2023年6月30日的年度，上限为170万元，有传言说，最新的通货膨胀举措可能会使这一上限从2023年中期开始增加到190万元，除非政府将指数化的工作暂停。

关于超级余额限制，虽然行业和游说团体提到了500万元，但也有传言说可能会更低，更接近200万元以下的转移余额上限，这取决于这个上限是否会继续被指数化。

游说团体澳大利亚养老金受托人协会（Australian Institute of Superannuation Trustees）是另一个主张对养老基金成员在其账户的积累和养老金阶段可持有的总金额设置500万澳元限额的倡导者。

它认为，这是基于这样一种观点，即对养老金的税收优惠是政府支持的一种形式，它在很大程度上倾向于高收入阶层的人，他们更有可能在退休后养活自己。

巴特勒说，在2023年5月的联邦预算案之前，人们有可能越来越担心养老基金限额的变化，以及将削减养老基金税收效率的变化。

他表示，如果要实行这样的上限，政府和养老金行业在未来几个月内可能会讨论的是，允许什么样的过渡期，让那些拥有较大账户的人有时间适应任何新制度。显然，有32个自我管理的养老基金，其中有超过1亿元的资金。

SMSF评论员、Heffron SMSF Solutions的总经理Meg Heffron说，每当政府换届时，人们就会担心可能会减少养老金的税收优惠，特别是对高净值人群。

Heffron说，如果2023年5月的预算中出现减少一些养老基金税收优惠的措施，她也不会感到惊讶，特别是对那些账户余额较高的人来说。她说，对于这个群体来说，他们的养老金正成为一个软目标。

同时，赫夫朗说，任何变化可能都不只是在边缘修修补补。

她说，工党认为自己是超级养老金制度的设计者。退休金仍然被认为是一个迫使社会为退休而储蓄的良好机制。

因此，它不太可能拆除普通人仍在积累超级养老金的系统，包括在自我管理的基金中，她认为随着更多有意义的账户余额的积累，自我管理的基金将越来越受欢迎，特别是对于那些不想依赖政府年龄养老金的人。

因此，赫夫朗说，即使政府可能选择使养老金对那些拥有高净值的人不那么有吸引力，但对许多想控制自己退休生活的人来说，它仍然有吸引力。

问：我是58岁，我的伴侣是67岁。他有计划用他的养老金来启动养老金。他能不能让我成为还原受益人，如果他死了会怎么样？Yvonne。

答：希望从他们的养老金中开始领取养老金的人，有可能提名一个归属的养老金领取者。

自主管理型养老金管理机构SuperConcepts的执行经理Graeme Colley说，如果养老金基金的信托契约允许恢复性养老金领取者，他或她通常会在养老金开始时被提名。

但是，提名可以在养老金开始后进行。

Colley说，在你的伴侣去世后，恢复性养老金的好处是它会继续自动支付给你至少一年的时间。这让你有时间计划如何将你可能拥有的任何退休金与他的退休金结合起来。

Colley说，就与复归养老金有关的规则而言，受益人必须是养老金目的所定义的养老金领取者的家属。

这意味着他们必须是配偶，包括事实上的伴侣或同性伴侣的成员。它还包括处于相互依存关系中的人–这是一种特殊的关系，两个人生活在一起，其中一方或每一方在家庭环境中向另一方提供个人以及经济支持。

当某人拥有归属养老金时，它伴随着各种特殊的权利–最大的权利是根据养老金规则，有额外的时间将你的养老金与他的养老金合并。你可以在你的伴侣去世12个月的周年纪念日之前安排此事。

同时，在随后的12个月内，你将有资格作为免税收入获得养老金付款。从规划的角度来看，这些都是重大的优惠。