什么时候牺牲工资进入超级市场是值得的？

问：我有一个关于工资牺牲进入养老金的问题。几年前，当我的年收入约为60,000元时，我看了一些在线计算器，认为我并没有从中获得多少额外的退休金。我的收入已经上升到11万元，我想知道现在是否值得这样做？我怎样才能知道呢？我的雇主为我缴纳10%的养老金。扎克。

答：薪资牺牲是一种储蓄策略，你故意选择不花掉你的全部就业收入，而是决定在你收到的10%的雇主缴款之外，贡献你能负担得起的额外税收优惠。

自主管理型养老金管理机构SuperGuardian的教育经理Tim Miller说，是否值得进行工资牺牲，要看你对这一策略的目标是什么。

任何有關訂立薪資犧牲安排的決定最好由您的可支配收 入水平決定，以及您是否在試圖增加您的超級年金的同 時試圖保持該收入水平。這也將受到您是否樂於減少您的可支配收入而只專注於超級年金增長的影響。

其他关键因素是你的年龄和你预计退休的时间。

作为这些影响的指南，作为一个收入为110,000元的人，如果雇主在此基础上贡献10%，你将获得11,000元的税收优惠的雇主贡献，这将吸引15%的税收责任（或1650元）从你的养老基金支付，导致9350元的净贡献。

由于税收优惠的贡献上限为27,500元，这意味着你可以通过工资牺牲安排进一步贡献16,500元，这将导致2475元的税收责任，当这被贡献到超级市场。

养老金供款被归类为税收优惠，因为你的雇主可以完全将其作为商业支出来申报，而就你而言，你的养老金将以15%的低税率纳税，而不是将其作为额外工资支付给你时的34.5%的税率。

您從薪資犧牲中得到的額外供款淨額將為14,025元，使您的總供款額提高到23,375元。從另一個角度來看，通過增加270元的薪資犧牲供款，您的超級市場總淨供款將從每週約180元增加到每週約450元。

就对你的可支配收入的影响而言，虽然从你110,000元的总收入中扣除16,500元将减少到93,500元，但更重要的是税后效应。

在缴纳34.5%的边际税（包括2%的医疗保险）后，您的可支配收入将从约82,100元（在实施任何薪金牺牲安排之前）减少到约71,750元，即可支配收入减少10,350元（或每周约200元，从每周1580元减少到约1380元）。

米勒说，需要考虑的是你目前对你的可支配收入做了什么。如果你进行投资，收入将按你的边际税率34.5%纳税。然而，如果将储蓄投资于养老金，它们将产生更大的回报，因为收入将按15%的税率纳税。

这突出表明，你的个人或边际税率与15%的超级捐款税率之间的差异是进行额外的税收优惠捐款的主要好处。

牺牲工资的价值有多大，也可以通过计算它对你积累的退休金的长期影响来评估。

超级计算器，如在澳大利亚证券和投资委员会的moneysmart网站上找到的那些计算器，可以提供帮助。

除了提供简单的解决方案，如根据贡献规则，你可以贡献多少工资，以及这种贡献将如何征税，也有计算器，可以根据你的重要年龄（当你开始贡献和你预计退休的时间），你的工资，10％的雇主贡献和任何额外的贡献，计算出你退休后的超级余额。

例如，如果你从30岁左右开始赚取60,000元的收入，在35岁时增加到110,000元，唯一的缴款是10%的雇主金额，那么到67岁时你可以积累略高于400,000元的余额。这一数额的重要意义在于，它将使拥有住房的退休夫妇有权获得政府的全额养老金。

为超级市场做出额外贡献的其他一些有用的方面是。