不要急于满足新的190万元的超级上限这就是原因

最后，通货膨胀导致了一些好消息–从7月1日起，超级转帐余额上限（TBC）从170万元提高到190万元（除非政府出面阻止其发生）。

鉴于对最高养老金余额的讨论，这值得关注，因为不太可能有人预测指数化会在一年内导致20万元的增长。

每当上限出现如此重大的变化时，都值得暂停并评估改变你的超级计划是否有任何好处–不要被增长的数量所迷惑。

首先，转移余额上限的意义在于，它决定了退休后可以分配到免税养老金的最高限额。它还决定了你是否可以将税后个人缴费添加到你的养老金中。

不是每个人都能从转移余额上限的增加中受益。如果你之前已经开始了一个养老金（根据160万元或170万元的转移余额上限），并在当时使用了所有的转移余额上限，那么你就完蛋了。你不能简单地停止你现有的养老金，向其添加新的资金，然后开始一个新的190万元的免税养老金。

该系统比你更早一步。如果你还没有开始领取养老金，或者你以前已经开始领取养老金，但当时没有使用所有的转移余额上限，你只能利用新的转移余额上限。

另一個有趣的考慮因素是，如果您的超級年金總餘額少於190萬元，您是否應該在7月1日之後尋求進一步增加非優惠（稅後）供款。雖然每個人都會告訴你，養老金是最有稅務效益的工具，任何進一步增加資金的機會都是無庸置疑的，但你真的需要根據你的個人稅務狀況來計算一下。

当关注超级环境时，关键的税收套利将是你是否可以将这些个人缴费转换为养老金。如果你可以，这是最好的税收结果，因为应税收入将被征收0%的税，而且60岁以后的所有提款都是免税的。

然而，正如所讨论的，如果你不能利用TBC的增加，当涉及到你的养老金时，供款将被迫保持在积累模式。在这种情况下，你很可能最好将这些额外的储蓄投资在你的个人名下。

在超级市场，与你的积累余额有关的应税收入将从第一元起按15%的税率征收。没有免税门槛。相比之下，当你个人投资时，在你开始缴税之前，你每年最多可以获得18,200元的投资收入。

对于没有其他收入的夫妇来说，这意味着36,400元的应税收入是免税的。看一下个人投资和超级投资的比较，在你的平均税率达到15%之前，你可以以个人名义赚取大约5万元的投资收入，没有其他收入。如果你把它等同于每年平均赚取5%的资本金额，这意味着收支平衡约为100万元。

你也可以通过对超级市场进行个人可扣减的缴款来提高这一收支平衡点，这将为个人收入提供税收减免。值得注意的是，在65岁至75岁之间，你仍然需要满足这些类型的贡献的工作测试，而如果你在75岁以下，非优惠贡献则不需要这样的工作测试。

虽然从2023年7月1日起，预计转移余额上限的增加是一个重要的数额，但这并不一定意味着你应该自动跳过这个问题。如果你不能利用新的上限，当涉及到你的养老金时，可能值得权衡一下以你的个人名义而不是在超级积累账户中投资额外储蓄的税收优势。