Các chính sách giảm thuế và giảm thuế của Úc do mỗi bang quy định và các phụ phí ở nước ngoài không bắt buộc phải trả ở tất cả các khu vực. Vui lòng chọn đúng trạng thái và điều kiện một cách cẩn thận, chính sách thuế tem chi tiết có thể được tư vấn với bạnđịa ốcLuật sư chuyển nhượng:

Đặt một câu hỏi    liên hệ qua điện thoại

Chi tiết về thuế tem của tiểu bang và vùng lãnh thổ

tiểu bang nào sẽngười mua ở nước ngoàiTính phí người mua nước ngoài bổ sung thuế?

• ☑️New South Wales (NSW)
• ☑️Victoria (VIC)
• ☑️ Lãnh thổ thủ đô Úc (ACT)
• ☑️Queensland (QLD)
• ☑️ Nam Úc (SA)
• ☑️ Tây Úc (WA)
• ☑️Tasmania (TAS)
• ✖️ Lãnh thổ phía Bắc (NT)

Thuế tem ở nước ngoài của Úc so với các nước khác như thế nào?

So với khoản phụ phí 20% áp dụng đối với người nước ngoài ở Singapore và Vancouver, phụ phí đóng dấu người mua nước ngoài 8% của Australia dường như không lớn như vậy.

Khi ngày càng có nhiều phi ngân hàngtiền vayCác tổ chức đang cho vay người ở nước ngoài, và Úc một lần nữa là một nơi rất hấp dẫn cho các nhà đầu tư nước ngoài mua.

Úc đã được coi là một nơi an toàn để đầu tư, và quốc gia này đã san bằng thành công đường cong coronavirus / COVID-19, cùng với nhiều động thái hấp dẫn về tỷ giá hối đoái, mua ở Úcmua nhàNgày càng có nhiều người ở nước ngoài sản xuất.

NSW phụ phí người mua nghĩa vụ

Thuế phụ trội là gì?

Bất động sản mua ở NSW phải chịu phụ phí thuế tem là 8% và phụ phí thuế đất là 2%.

Ngoài ra, công dân nước ngoài không còn được hưởng quyền hoãn thanh toán thuế tem phiếu trong 12 tháng khi mua bất động sản nhà ở ngoài kế hoạch.

Ví dụ

Trước ngày 1 tháng 7 năm 2017, bạn cần phải trả $ 31.490 tiền thuế đóng dấu cho một tài sản trị giá $ 800.000.

bạn phải trả ngay bây giờAUD 95767,60, tăng $ 64,000.

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc cư dân tạm thời sống ở nước ngoài (xem bên dưới để biết các trường hợp miễn thường trú nhân, người có thị thực 309, 820, 444, 405 và 410).
• Bạn đang mua bất động sản nhà ở tại NSW và phụ phí không áp dụng cho bất động sản thương mại.
• Bạn đang nộp đơn với đối tác của mình, những người không có quốc tịch Úc, thị thực đặc biệt PR hoặc New Zealand 444, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế tem nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký Hợp đồng mua bán sau ngày 21 tháng 6 năm 2016, nhưng điều này chỉ dành cho phụ phí thuế tem - tài sản mua từ ngày 1 tháng 1 năm 2017 cũng sẽ phải chịu phụ phí.

Vui lòng tham khảo trang web NSW IRS để biết thêm thông tin.

Khi nào nó không áp dụng?

• bạn là công dân Úc
• Bạn là thường trú nhân, công dân New Zealand có thị thực loại đặc biệt 444, thị thực 309, thị thực 820, thị thực 405 hoặc thị thực 410 (điều kiện áp dụng, xem bên dưới).

Tôi có thể tránh thêm thuế không?

Với một số cơ cấu cho vay hoặc ở các tiểu bang khác ở Úc, bạn có thể có cơ hội tránh hoặc giảm thuế quốc tịch nước ngoài.

Thường trú nhân, Công dân New Zealand, Thị thực 309, Thị thực 820, Thị thực 405 hoặc Người có thị thực 410 - Phá vỡ Quy tắc Miễn 200 Ngày

Nhất là đối với thường trú nhân, nội quy rối rắm, quy tắc 200 ngày là như thế nào, có đáp ứng yêu cầu tránh bổ sung đóng dấu không? Bạn phải đáp ứng một trong các điều kiện sau:

• Bạn đã sống ở Úc 200 ngày (thanh toán tiền đặt cọc và ký hợp đồng) trong 12 tháng trước khi trao đổi hợp đồng; việc này không cần liên tục và bạn có thể đi du lịch trong và ngoài nước Úc trong khoảng thời gian này.
• Bạn sẽ sống trong tài sản trong 200 ngày trong vòng 12 tháng sau khi trao đổi hợp đồng, điều này phải liên tục, điều này không có giá trị ngoài kế hoạch vì nó bắt đầu từ việc trao đổi hợp đồng chứ không phải từ việc giải quyết.

Thuế tem ở nước ngoài của Victoria (VIC) FPAD)

Thuế phụ trội là gì?

SRO Victoria bắt đầu tính khoản thuế bổ sung 3% đối với giá trị tài sản đối với các hợp đồng được ký kết từ ngày 1 tháng 7 năm 2015 đến ngày 30 tháng 6 năm 2016.

Từ ngày 1 tháng 7 năm 2016, tất cả tài sản mua ở Victoria sẽ phải chịu thêm nghĩa vụ chuyển nhượng đất 7%.Từ ngày 1/7/2019, mức thuế bổ sung là 8%.

Điều này bao gồm các đơn vị và nhà ở có một phần giá trị của chúng được coi là đất phải chịu thuế. Thuế tem tăng là khoản phụ phí áp dụng duy nhất.

Ngoài ra, vào ngày 1 tháng 1 năm 2017, phụ phí chủ sở hữu vắng mặt của Chính phủ Victoria hoặc "thuế ma" đối với đất đai đã được tăng từ 0,5% lên 1,5%.Nó đã được tăng lên 2% từ ngày 1 tháng 1 năm 2020.

Đây là khoản phí hàng năm dựa trên giá trị của mảnh đất mà bạn sở hữu ở Victoria. Thuế của Victoria được đánh trên cơ sở tỷ lệ trước khi có những thay đổi đối với Thuế tem bổ sung có hiệu lực vào ngày 1 tháng 7 năm 2015.

Tỷ lệ là 1,4% cho tài sản có giá trị từ 25.000 đô la, tăng lên 5,5% cho tài sản có giá trị từ 960.000 đô la trở lên. Các mức giá này vẫn được áp dụng.

Ví dụ

Ở Victoria, thuế đóng dấu thông thường đối với tài sản trị giá 800.000 đô la là 43.070 đô la.

Đối với người nước ngoài và những người có thị thực nhất định, cùng một tài sản, nghĩa vụ đóng dấu của bạn bây giờ làLên đến 107.070 đô la Úc. $ 64,000 nữa!

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc người tạm trú (bao gồm cả người có thị thực 457). 444 người có thị thực bị loại trừ.
• Bạn đang mua nhà ở hoặc bất động sản thương mại ở Victoria.
• Bạn là công dân New Zealand trên thị thực Loại Đặc biệt (subclass 444) và không ở New Zealand vào thời điểm trao đổi hợp đồng.
• Bạn đang nộp đơn với đối tác của mình, những người không có quốc tịch Úc, PR hoặc thị thực New Zealand đặc biệt, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế tem nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký hợp đồng mua bán sau ngày 1/7/2015.

Vui lòng tham khảo trang web của Sở Thuế vụ Tiểu bang Victoria (SRO Vic) để biết thêm thông tin.

Khi nào nó không áp dụng?

• Bạn là công dân Úc hoặc thường trú nhân.
• Bạn là công dân New Zealand có thị thực Loại Đặc biệt (subclass 444) và đang ở trong nước vào thời điểm trao đổi hợp đồng.
• Bạn đang mua tài sản dưới danh nghĩa đối tác của một công dân Úc, thường trú nhân hoặc người có thị thực 444.

Nếu bạn hiện là cư dân tạm thời và không kết hôn với công dân Úc, hãy cân nhắc mua nhà ở Lãnh thổ phía Bắc, hoặc đợi cho đến khi bạn trở thành thường trú nhân.

CanberraACT phụ phí sở hữu nước ngoài

Từ ngày 1 tháng 7 năm 2018, các nhà đầu tư nước ngoài tại Lãnh thổ Thủ đô Úc (ACT) sẽ phải trả thêm thuế đất 0,75% trên bất kỳ khoản thuế đất nào.

Thuế phụ trội là gì?

Phụ phí thuế đất 0,75% áp dụng cho giá trị không được cải thiện của bất động sản nhà ở trong ACT.

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc người tạm trú (bao gồm cả người có thị thực 457). 444 người có thị thực bị loại trừ.
• Bạn đang mua bất động sản nhà ở ở Tây Úc. Phụ phí không áp dụng cho các bất động sản thương mại, khu dân cư (10 bất động sản trở lên) hoặc các bất động sản hỗn hợp chủ yếu cho mục đích thương mại.
• Bạn đang đăng ký với một đối tác không có thị thực đặc biệt Công dân Úc, PR hoặc New Zealand, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế tem nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký hợp đồng mua bán sau ngày 1 tháng 1 năm 2019.

Vui lòng tham khảo trang web của Văn phòng Doanh thu ACT để biết thêm thông tin.

Khi nào nó không áp dụng?

• Bạn là công dân Úc, công dân New Zealand theo diện thị thực đặc biệt 444, hoặc bạn là thường trú nhân.
• Bạn là công dân nước ngoài nhưng nơi cư trú chính của bạn là ở ACT.
• Bạn đang mua tài sản dưới danh nghĩa đối tác của một công dân Úc, thường trú nhân hoặc người có thị thực 444.
• Bạn sống ở Úc với visa đối tác (subclass 309 hoặc 820).

Nếu bạn hiện là cư dân tạm thời và không kết hôn với công dân Úc, hãy cân nhắc mua tài sản ở Lãnh thổ phía Bắc, hoặc đợi cho đến khi bạn trở thành thường trú nhân.

Thuế tem ở nước ngoài Queensland (QLD AFAD)

Bất động sản ở Queensland phải chịu phụ phí thuế tem là 7% (phụ phí đóng dấu) và phụ phí thuế đất (vắng mặt) là 2%.

Thuế vắng mặt áp dụng cho công dân nước ngoài không thường trú tại Úc và bạn sẽ được coi là vắng mặt nếu bạn:

• không có ở Úc vào ngày 30 tháng 6, hoặc
• rời khỏi Úc hơn 6 tháng trong một năm tài chính.

Nó không còn áp dụng cho công dân Úc hoặc thường trú nhân Úc sống hoặc làm việc ở nước ngoài. Ngoài ra, khoản phụ phí chỉ áp dụng cho đất tự do có tổng giá trị chịu thuế hơn $ 350,000.

Từ ngày 30 tháng 6 năm 2019, một khoản phụ phí thuế đất mới bổ sung là 2% sẽ được áp dụng đối với các công ty và quỹ tín thác nước ngoài.

thí dụ

Trước đây, đối với tài sản 800.000 đô la, thuế đóng dấu của bạn là 21.850 đô la.

Nó là77.850 AUD, tăng $ 56,000.

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc người tạm trú (bao gồm cả người có thị thực 457). Ngoại lệ là nếu bạn là người có thị thực 444.
• Bạn đang mua bất động sản nhà ở tại Queensland. Phụ phí không áp dụng cho các tài sản thương mại.
• Bạn đang đăng ký với một đối tác không có thị thực đặc biệt Công dân Úc, PR hoặc New Zealand, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế tem nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký Hợp đồng mua bán sau ngày 1 tháng 10 năm 2016.

Vui lòng tham khảo trang web của Sở Thuế vụ Queensland để biết thêm thông tin.

Khi nào nó không áp dụng?

• Bạn là công dân Úc, thường trú nhân hoặc công dân New Zealand với thị thực Loại Đặc biệt (subclass 444).
• Bạn đang mua tài sản dưới danh nghĩa đối tác của một công dân Úc, thường trú nhân hoặc người có thị thực 444.

Lưu ý: Nếu Văn phòng Doanh thu Queensland nhận thấy rằng bạn đến Úc với mục đích duy nhất là mua tài sản, tức là bạn cần sinh sống và làm việc tại Úc, họ vẫn sẽ tính một khoản phụ phí.

Nếu bạn hiện là cư dân tạm thời và không kết hôn với công dân Úc, hãy cân nhắc mua nhà ở Lãnh thổ phía Bắc, hoặc đợi cho đến khi bạn trở thành thường trú nhân.

Thuế người mua nước ngoài của Nam Úc (SA AFAD)

Thuế phụ trội là gì?

Phụ phí thuế tem 7% áp dụng cho các hợp đồng ký sau ngày 1 tháng 1 năm 2018.

Cần lưu ý rằng khoản phụ phí này ngoài thuế tem phiếu phải trả khi mua lại tiền lãi đất thổ cư ở Nam Úc.

Vui lòng tham khảo trang web RevenueSA để biết thêm các hướng dẫn cụ thể.

thí dụ

Trước đây, bạn đã mua một bất động sản trị giá 700.000 đô la ở Nam Úc và thuế tem là 32.330 đô la.

bây giờ bạn cần phải trả tiền81.330 đô la, tăng $ 49,000.

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc người tạm trú (bao gồm cả người có thị thực 457). Ngoại lệ là nếu bạn là người có thị thực 444.
• Bạn đang mua bất động sản nhà ở tại Nam Úc. Phụ phí không áp dụng cho các tài sản thương mại.
• Bạn đang đăng ký với một đối tác không có thị thực đặc biệt Công dân Úc, PR hoặc New Zealand, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế tem nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký Hợp đồng mua bán sau ngày 1 tháng 1 năm 2018.

Vui lòng tham khảo trang web RevenueSA để biết thêm thông tin.

Khi nào nó không áp dụng?

Bạn đã ký hợp đồng mua bán trước ngày 01/01/2018.

• Bạn là công dân Úc, thường trú nhân hoặc công dân New Zealand với thị thực loại đặc biệt (subclass 444).
• Bạn đang mua tài sản dưới danh nghĩa đối tác của một công dân Úc, thường trú nhân hoặc người có thị thực 444.

Nếu bạn hiện là cư dân tạm thời và không kết hôn với công dân Úc, hãy cân nhắc mua nhà ở Lãnh thổ phía Bắc, hoặc đợi cho đến khi bạn trở thành thường trú nhân.

WA thuế người mua nước ngoài

Thuế phụ trội là gì?

Các hợp đồng ký sau ngày 1 tháng 1 năm 2019 phải chịu phụ phí đóng dấu công dân nước ngoài là 7%.

Vui lòng tham khảo Kho bạc Nhà nước WA để được hướng dẫn cụ thể hơn.

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc người tạm trú (bao gồm cả người có thị thực 457). 444 người có thị thực bị loại trừ.
• Bạn đang mua bất động sản nhà ở ở Tây Úc.
• Bạn đang mua đất trống hoặc chủ yếu là đất trống.
• Bạn đang mua bất động sản thương mại, chẳng hạn như nhà kho hoặc nhà máy, mà bạn có ý định chuyển thành nhà ở.
• Bạn đang mua một ngôi nhà là một phần của công trình xây dựng mà bạn dự định hoàn thành.
• Bạn đang đăng ký với một đối tác không có Quốc tịch Úc, PR hoặc thị thực 444 Đặc biệt, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế đóng dấu nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký Hợp đồng mua bán sau ngày 1 tháng 1 năm 2019.

Khi nào nó không áp dụng?

• Bạn là công dân Úc, công dân New Zealand có thị thực loại 444 đặc biệt, hoặc bạn là thường trú nhân.
• Bạn đang ở trong nước khi hợp đồng được trao đổi và giải quyết.
• Bạn đang mua tài sản dưới danh nghĩa đối tác của một công dân Úc, thường trú nhân hoặc người có thị thực 444.
• Bạn sống ở Úc với visa đối tác (subclass 309 hoặc 820).
• Bạn đang mua tài sản thương mại và có ý định sử dụng nó cho mục đích thương mại.
• Bạn đang mua một cơ sở chăm sóc người cao tuổi.
• Khu đất bạn đang mua được dự định sử dụng toàn bộ hoặc chủ yếu như một ngôi làng hưu trí như được định nghĩa trong Đạo luật về Làng hưu trí năm 1992.
• Bạn đang mua bất kỳ tài sản sử dụng hỗn hợp nào khác chủ yếu dành cho mục đích thương mại.
• Bạn đang mua một khu dân cư phát triển (10 bất động sản trở lên).

Nếu bạn hiện là cư dân tạm thời và không kết hôn với công dân Úc, hãy cân nhắc mua một bất động sản ở Lãnh thổ phía Bắc hoặc đợi cho đến khi bạn trở thành thường trú nhân.

Thuế tem ở nước ngoài của Tasmania (thuế người mua phụ phí TAS)

Thuế phụ trội là gì?

Phụ phí thuế cho nhà đầu tư nước ngoài (FIDS) 3% áp dụng cho các giao dịch mua bất động sản nhà ở tại Tasmania, trong khi phụ phí 0,5% áp dụng cho các giao dịch mua đất sản xuất chính.

Ví dụ

Cho đến ngày 1 tháng 7 năm 2018, bạn sẽ phải trả 22.497,50 đô la tiền thuế đóng dấu cho một tài sản 600.000 đô la.

bạn phải trả ngay bây giờAUD 40497,50, tăng 18.000 đô la.

Khi nào nó áp dụng?

• Bạn là công dân nước ngoài hoặc người tạm trú (bao gồm cả người có thị thực 457). 444 người có thị thực bị loại trừ.
• em làTasmaniaMua bất động sản thổ cư hoặc đất sản xuất chính. Phụ phí không áp dụng cho các tài sản thương mại khác.
• Bạn đang đăng ký với một đối tác không có thị thực đặc biệt Công dân Úc, PR hoặc New Zealand, trong trường hợp đó, họ sẽ cần phải trả thuế tem nhưng chỉ là phần của họ.
• Bạn đã ký Hợp đồng mua bán sau ngày 1 tháng 7 năm 2018.

Vui lòng tham khảo trang web của Sở Thuế vụ Tasmania để biết thêm thông tin.

Khi nào nó không áp dụng?

• Bạn là công dân Úc, thường trú nhân, công dân New Zealand trên thị thực loại 444 đặc biệt hoặc bạn là thường trú nhân.
• Bạn đang ở trong nước vào thời điểm trao đổi và quyết toán hợp đồng.
• Bạn đang mua tài sản dưới danh nghĩa đối tác của một công dân Úc, thường trú nhân hoặc người có thị thực 444.
• Bạn đang sống ở Úc với visa đối tác (subclass 309 hoặc 820).

Nếu bạn hiện là cư dân tạm thời và không kết hôn với công dân Úc, hãy cân nhắc mua tài sản ở Lãnh thổ phía Bắc, hoặc đợi cho đến khi bạn trở thành thường trú nhân.

Nghĩa vụ đóng dấu ở nước ngoài của Lãnh thổ phía Bắc

Hiện tại, Lãnh thổ phía BắcKhôngĐóng dấu cho công dân nước ngoài.

Làm thế nào để tránh hoặc giảm thiểu phụ phí thuế tem?

Xin lưu ý rằng đây là một chủ đề phức tạp và bạn phải tìm kiếm lời khuyên từ một chuyên gia thích hợp trước khi đưa ra bất kỳ quyết định nào về cơ cấu khoản vay của mình. Đối tác của bạn có phải là công dân Úc không?

Nếu đối tác của bạn là công dân Úc hoặc người có thị thực thường trú nhân, bạn có thể mua bất động sản dưới danh nghĩa của họ và thế chấp bằng cả hai tên của họ.

Trong một số trường hợp, điều này cũng sẽ cho phép bạn tránh được sự chấp thuận của Ban Đánh giá Đầu tư Nước ngoài (FIRB).

Sự sắp xếp này tốt nếu bạn sống ở Úc, nhưng không quá tuyệt nếu bạn sống ở nước ngoài.

Lý do là những người cho vay thường chỉ chấp nhận cơ cấu này từ những người đi vay có giá trị ròng cao. Cuối cùng, nếu bạn mua chung, bạn chỉ phải trả thuế tem quốc gia nước ngoài trên phần mà họ sở hữu, cho dù bạn không phải là người Úc hay là đối tác của bạn.

Cân nhắc mua đất trước khi xây nhà

Bạn chỉ phải trả nghĩa vụ đóng dấu trên giá trị đất, không phải chi phí xây dựng. Do đó, trách nhiệm pháp lý của bạn được giảm đi rất nhiều. Rất ít công ty cho vay cung cấp các khoản vay xây dựng cho công dân nước ngoài sống ở nước ngoài, nhưng những người nước ngoài sống ở Úc với thị thực tạm trú có thể nhận các khoản vay xây dựng.

Mua bất động sản ở Lãnh thổ phía Bắc

Như đã đề cập trước đó, không phải tất cả các bang đều áp dụng phụ thu thuế tem và thuế đất đối với công dân nước ngoài.

Vì vậy, để tránh điều này, bạn có thể cân nhắc mua trong ACT trước khi khoản phụ phí có hiệu lực hoặc bạn có thể mua ở Lãnh thổ phía Bắc ngay bây giờ.

Bất cứ khi nào bạn quyết định mua bất động sản ở Úc, bạn sẽ vẫn cần sự chấp thuận của FIRB, nhưng đây thường không phải là một chi phí lớn hoặc rắc rối.

Các bang khác có kế hoạch đưa ra mức thuế cao hơn không?

Hiện tại, Lãnh thổ phía Bắc là tiểu bang duy nhất không đánh thuế tem phiếu cũng như không tăng thuế đất.

Không rõ liệu các tiểu bang này có tuân theo chỉ vì giá nhà trung bình thấp hơn hay không: so với Queensland, NSW, ACT, Victoria và ở mức độ thấp hơn là Nam Úc và Tây Úc, số doanh thu mà các tiểu bang khác có thể mong đợi kiếm được đồng loại khi so sánh.

Tuy nhiên, chúng tôi kỳ vọng rằng họ sẽ xem xét đưa ra chính sách này nếu mức đầu tư nước ngoài tăng lên.

Tại sao NSW, ACT, Victoria, Queensland, Nam Úc, Tây Úc và Tasmania làm điều này?

Giải thích lý do đưa ra mức lãi suất cao hơn, chính phủ Victoria cho biết họ chỉ công bằng khi các nhà đầu tư nước ngoài trả phần công bằng của họ để tài trợ cho các dịch vụ và cơ sở hạ tầng của chính phủ.

Queensland, NSW và Nam Úc cũng đã đưa ra thông báo tương tự, với doanh thu lên tới 1 tỷ đô la Mỹ.

Tiếp theo là ACT, sau đó là Tây Úc và Tasmania. Hầu hết các nhà đầu tư ở nước ngoài không khỏi lo lắng vì giá mua nhà tăng, đà đầu tư vẫn mạnh.

Sau khi được PR, khi nào tôi có thể đăng ký FHOG?

Chờ PR để trốn thuế đóng dấu công dân nước ngoài? Miễn là bạn có thể cung cấp bằng chứng về giấy phép cư trú vĩnh viễn hoặc thị thực thường trú nhân của mình, bạn có thể nộp đơn lên chính quyền tiểu bang để xin Trợ cấp Chủ sở hữu Ngôi nhà Đầu tiên (FHOG) ngay lập tức.

Trong quá trình mua nhà, để biết khi nào nên nộp đơn xin FHOG và khi nào thì nhận được khoản thanh toán từ cơ quan thuế tiểu bang, hãy xem lại bài viết về Hướng dẫn Cấp vốn cho Chủ sở hữu Nhà đầu tiên.