SMSF成员成为子女寻求更大遗产的目标

律师说,自我管理的养老基金受托人正日益成为被疏远的子女提出法律索赔的目标,这些子女声称他们被不公平地排除在遗产之外。

最新的具有里程碑意义的case涉及到约400万元被支付给一个已故成员的1800万元遗产的亲生家庭,该遗产最初是通过一个自我管理的养老基金指向第二个妻子。第二位妻子不得不支付约40万元的法律费用。

“这有可能是突破性的,”澳大利亚统一公司遗产规划部全国经理安娜-哈克说。”把资产放在超级的地方,使它们与潜在的诉讼人保持一定的距离,这种传统的策略需要重新审查。”



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律师说,虽然新州最高法院的case是就该司法管辖区特有的法律问题作出的裁决,但它可能适用于其他州和地区的SMSF,特别是如果基金的任何资产都在新州的话。

专业遗产规划公司View Legal的董事Matthew Burgess说:”任何认为它只适用于新州的人都在玩一个非常危险的游戏。”

律师们警告说,根据澳大利亚税务局的分析,随着60万个基金和100多万名成员的自我管理养老基金的价值超过8200亿元,遗产纠纷正在上升。每个基金的平均价值约为130万元。

根据澳大利亚家庭研究所的数据,大约20个澳大利亚家庭中就有一个是混合家庭或继子女家庭。这些家庭包括有两个或更多孩子的家庭,其中至少有一个是伴侣双方的亲生或收养的孩子,另外至少有一个孩子是其中一方的继子女。

伯吉斯说,涉及大笔遗产的遗产纠纷正在 “催生整个行业”,即 “不赢不收费 “的律师,他们在网上和路边的广告牌上醒目地宣传自己的服务。

哈克说,由于 “混合家庭 “的数量急剧上升,过去十年中有关遗嘱和遗产的家庭纠纷猛增了约80%。

莫里斯-布莱克本律师事务所的州诉讼负责人Andrew Meiliunas说,涉及二婚和后续婚姻的家庭纠纷占其遗嘱和遗产工作的 “很大一部分”。

律师们声称,在COVID-19封锁之后,考虑离婚的夫妇数量激增。

Meiliunas警告说,新的法律意味着SMSF受托人需要同时监控他们的资金和法律变化,以确保遗漏和模糊不会导致昂贵、漫长和紧张的诉讼。

“他说:”法律环境不断变化,这意味着有经验的财务顾问和律师必须继续参与监测资产和信托安排。

最近,新州最高法院的裁决将威廉-本茨的六个成年子女中的三个从他的SMSF中获得约400万澳元,尽管该基金已被遗赠给他的第二任妻子Erlita。

奔驰也做了一个有约束力的死亡提名(一个约束计划受托人向指定受益人支付福利的法律文件),把他的养老金留给了埃利塔。

他立了一份单独的遗嘱,但在剩余财产中没有留下任何东西来满足对子女的遗赠。

朱莉-沃德法官裁定,由于遗嘱的条款和父亲帮助子女的历史,家庭中存在着子女将分享他的遗产的期望。

“他们中没有人是赤贫的,但他们共同提出的意见是,他们的需求不仅可以参照’生活的面包和黄油’来评估,还可以参照’如果情况允许,一个明智和公正的父母会欣赏提供的一点奶酪或果酱’,”她裁定。

儿子安德鲁获得90万元的赔偿,用于偿还他的抵押贷款和装修。女儿凯瑟琳获得90万元的赔偿,用于装修和 “为突发事件保存一笔资金”。另一个女儿安娜获得约190万元,用于购买靠近其儿子学校的一套两居室公寓,并 “为突发事件保存一笔资金”。

伯吉斯说:”这里的裁决类似于破产法,即遗嘱人如果在其死亡之日起三年内采取措施将资产从其个人名下删除,那么这些资产就有可能被’收回’到遗产中,用于家庭供给。”

遗产规划的另一个关键方面正在由国家最高司法管辖区高等法院进行审查,涉及一个混合家庭、一个SMSF和具有约束力的死亡提名的有效性。

一位已故父亲的独生女提起诉讼,声称将其遗产判给合伙人的具有约束力的死亡提名无效,因为它是在父亲去世前三年多签署的。法律要求这些提名每三年审查一次以保持有效。

律师说,如果高等法院的裁决推翻了目前的决定,可能会增加基金成员定期审查其遗产规划的压力。

“较大的遗产很容易被索赔,即使索赔人很富裕,”哈克说,未亡配偶和子女之间,子女之间,或祖父母对未亡配偶和子女的某种组合可能会产生纠纷。

她说,Benz案强调了财务顾问和律师在为涉及SMSF的遗嘱提供建议时,需要在使用死亡福利提名之前考虑更广泛的遗产规划问题。

她说,这包括定期检查SMSF信托契约,更新个人情况(或家庭或受益人的情况)的变化。

她补充说,确保你的遗嘱是最新的,如果个人情况有任何变化,如离婚,则要进行审查。

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