现在就开始为明年的纳税时间做计划

随着新的财政年度的开始，现在是一个很好的时间来确保你的 “财务房子 “在2021-22年被整理好。良好的财务规划是一个全年的考虑，而不仅仅是6月30日的事件。

那么，今年有哪些超级机会和考虑呢？

税前优惠供款（CCs）的上限现在是27,500澳元。无论你有多少养老金，你和/或你的雇主都可以在适用额外税前缴纳这一金额。

从7月1日起，对超过这一上限的惩罚已经减少，取消了对超额部分的个人税负的利息收费。随着这种超过上限的 “尾巴上的刺 “被取消，这意味着如果你不小心违反了上限，你不应该再过分担心。

如果你的收入超过27.

但只有在你能谈成更多工资的情况下才会这样做，因为为某些东西交税总比什么都得不到要好。

过去三个财政年度中任何未使用的CCs上限金额现在都可以使用，前提是在2021年6月30日，你的养老金总额–你的总养老金余额–低于50万澳元。

如果你的年龄在67至74岁之间，想要供款，你必须首先满足工作测试–在30天内从事40小时的有酬工作。如果你不会满足这个测试，但在2020-21年满足了这个测试，并且在6月30日的TSB低于30万元，那么你可以根据 “工作测试豁免：，只要你以前没有使用这个豁免。

如果您希望补充您的养老金，您可以进行个人可扣除的捐款和/或通过您的雇主安排进行工资牺牲捐款–只要您的公司提供这种服务。

薪资牺牲允许你在这一年里 “设定并忘记”，因为供款将自动定期进行。定期向投资中存入资金是一种强有力的投资方式–被称为 “元成本平均法”。

它提供了以有规律的方式建立增长型资产的机会，可以减少波动时期的投资风险，并避免了试图 “定时 “进入市场的陷阱。与你的雇主达成工资牺牲安排是实施元成本平均法的一种方式。

另外，自己缴费可以使你对缴费的数额和时间有更大的控制力和确定性，特别是在年终时处理CCs上限的问题。如果你希望采用元成本平均法，你需要有纪律，因为你必须自己管理。

此外，您不需要依靠别人来做，而且您知道您的钱进入了您的养老基金，这让您感到很安心。许多雇主在从工资中扣除的钱和缴款之间留出了几个月的时间。不幸的是，对一些人来说，钱永远不会到账。

这也避免了在你的雇主进入行政管理/接管时的噩梦，因为从工资中扣除但没有缴纳的钱可能需要多年才能收回。

在计算你的自愿CC时，除其他金额外，还包括你雇主的养老金担保缴款和/或固定福利基金的名义纳税缴款，以及你的基金管理费用和/或保险费（如果由你的雇主支付），因为所有这些都计入CC的上限。

在进行个人可扣除的捐款时，你必须向你的基金提供一份意向通知，以申请减税–通常是在纳税时间前后。在提交NOI之前，不要触动捐款–无论是将其转入另一个基金、提取或开始收入流。

你现在可以将你在2020-21年所做的CC最多分成85%给你配偶的养老基金。为了平衡权利，以最大限度地提高你们双方进入免税退休阶段的金额，将权利从年轻的配偶转移到年长的配偶，以便更早地获得免税福利，或从处于或超过养老金年龄的配偶转移到年轻的配偶，以避开社会保障经济状况调查。

如果你在6月30日之前使用了 “捐款储备策略”，以便在2020-21年最大限度地减税，不要忘记在7月28日之前分配这笔捐款–只有几天了。

税后非优惠缴款上限现在是11万元，但只有在2021年6月30日你的TSB低于170万元时，你才能进行NCC。

如果你在这个税年的任何时候不满67岁，你可能会有更多的贡献。如果你的TSB在6月30日少于148万元，那么你最多可以贡献33万元，如果在148万元和159万元之间，那么就是22万元。因此，必须了解你在2021年6月30日的TSB和从2019年7月1日开始的缴款历史。

你可以为你的配偶做出贡献，只要他们在75岁以下–并且从67岁开始就符合工作测试。如果您出售您或您的配偶拥有至少10年的房屋，并且年龄在65岁或以上，您可能有资格作出高达300,000元的 “精简供款”–即使您因年龄、工作状况或您的退休金数额而没有资格供款，也能提高您的退休金。

如果你是一个符合条件的小企业主，在2021-22年出售你的企业或活跃的商业资产，不要忽视了作出高达161.5万元的CGT上限贡献的机会。

如果你第一次开始一个退休阶段的养老金（例如，基于账户的养老金），你可以转入多少钱的限制–你的转移余额上限–现在是170万元。

但是，如果你已经有了养老金，那么要注意你的个人TBC，它将少于这个数额。你可以从ATO在线获得你的TBC。

最低养老金缩减率仍然减半–像过去两年一样。因此，确保你采取降低的最低比率，但如果你需要更多的收入，可以考虑将多余的部分作为一次性的 “部分折算”，因为这有助于你的TBC。

现在是开始计划的时候了，以便在游戏中取得领先。