如何设立一份可靠的遗嘱(Will)

担心你孩子的婚姻问题?或者你的后代与一个你不信任的伙伴有关系?

澳大利亚家庭研究所的分析显示,在澳大利亚,每三对已婚夫妇中就有一对最终会离婚,其中涉及结婚至少20年的夫妇的比例相同。

后来的分居和混合家庭的急剧增加(当一对夫妇与他们以前的关系中的一个或两个孩子一起创建一个家庭时),可能会增加共享资产的价值和在婚姻或关系破裂的情况下分割的复杂性。

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遗嘱信托可以通过代表受益人保管遗产,在立遗嘱者去世后的很长一段时间内提供保护,防止关系破裂带来的财务影响。

“这让他们成为受益人,但又不给他们控制权,”澳大利亚团结会遗产规划全国经理安娜-哈克说。

当立遗嘱者去世后,受遗嘱信托约束的资产的控制权就会转移给被提名的第三方受托人。

该受托人一般有权决定哪些受益人在每个财政年度从信托中获得收入。通常,这些受益人是家庭成员或亲密朋友。

如何设立一份可靠的遗嘱(Will)

受益人并不拥有或控制构成信托的资产。这意味着,受益人的前配偶或伴侣不能在财产清算索赔中对信托财产提出索赔。

随着越来越多的关系解体(由于分居、离婚或伴侣死亡)和新家庭的形成,混合家庭纠纷也在增加。

“专门从事离婚协议谈判的家庭律师兼里德家庭律师事务所的总经理菲奥娜-里德说:”他们变得非常混乱。

化解未来重磅炸弹的外交方式是,立遗嘱人与家庭成员讨论他们可以现实地期待什么,安排财务事务并理清资产的所有权。

传统的法律解决方案是由丈夫和妻子立下遗嘱,将他们在家庭住宅中的权益–通常包括所有物品–交给对方。

遗属死亡后,两个家庭的合并遗产由所有子女分割。

Townsends商业和企业律师事务所的养老金和遗产规划特别顾问Brian Hor说,风险是幸存的配偶改变他或她的遗嘱,只让他们的孩子受益。

他说,可以通过 “共同遗嘱安排 “来防止这种情况,这种安排可以在其中一人死亡后强制执行。

另外,与其将其他资产直接交给未亡配偶,已故配偶的遗嘱可以对这些资产建立一个信托。这使未亡配偶有权在余生或进入新的关系之前靠收入生活。

“霍尔说:”当权利过期时,遗产将回到已故配偶的子女手中。

他补充说,遗嘱必须确保提供给第二或后续配偶的任何东西都足以满足其需求。

“虽然你可以建立这些机制来保护以前的关系的孩子,但仍然必须照顾到现在的配偶,如果认为不够,他们可以采取法律行动。”

流动的家庭关系意味着必须进行更新以考虑到不断变化的情况。

大约4%的澳大利亚家庭是混合家庭。根据澳大利亚家庭研究所的数据,这包括有两个或更多孩子的家庭,其中至少有一个孩子是伴侣双方的亲生或收养的孩子,另外至少有一个孩子是其中一方的继子女。

另有6%的家庭是继子女家庭,即至少有一个常住的继子女,但没有孩子是双方的亲生或领养子女。以祖父母为首的家庭和更多由女同性恋、男同性恋、双性恋、变性人或双性人夫妇抚养的 “彩虹 “家庭也有显著增加。

虽然这可能不是一个令人愉快的想法,但值得采取一些积极的步骤,以确保你对18岁以下子女的愿望得到正式记录,以防父母双亡。

如果遗嘱中没有具体指示,那么亲属,如祖父母或近亲,可以申请监护权,家庭法院将根据儿童的最佳利益进行评估。

政府机构澳大利亚卫生和福利研究所表示,父母可以在其遗嘱中为其18岁以下的子女指定一名监护人。选择监护人的主要标准包括一致的生活方式、宗教信仰、结合能力以及承担这一角色的经济和情感能力。

“与未来的监护人讨论你的意图、获得同意并讨论你的期望是非常重要的,”该研究所说。

被提名的监护人不应该因为这个角色而面临经济困难或损失。这意味着监护人可以根据受托人的决定接触到孩子的遗产份额。

“让两个不同的人分别担任你的遗产执行人/受托人和你孩子的监护人是有意义的,”该机构说。

你的遗产执行人/受托人将负责按照你的遗嘱条款将钱分配给你孩子的监护人。孩子的监护人将负责为你的孩子做生活方式的决定。

这有助于避免利益冲突或任何潜在的不当行为。

請記住,對於繼承您的超級年金的子女來說,他們是納稅人,這意味著他們將獲得免稅的。留给成年子女的养老金按15%的税率征收(或按未征税基金,如旧政府计划,按30%的税率征收),再加上2%的医疗保障税。

向需要更多支持的孩子支付额外款项,可能会与其他受益人(如兄弟姐妹)产生摩擦。

“哈克说:”当儿童认为他们受到不公平待遇时,问题就会发生,所以需要谨慎行事。

她建议遗嘱人在子女之间平均分配遗产,并向更有需要的子女提供额外的遗赠,并解释说这是需要额外的支持。

遗嘱人,通常是父母,担心他们的孩子可能会把遗产浪费在赌博或毒品上,但仍然希望提供经济支持,因此有一些策略。

“人们通常不会因为担心上瘾而将某人排除在他们的遗嘱之外,”哈克说。”他们希望他们能够康复,并继续希望提供帮助,即使有不良行为、偷窃或攻击行为。”

限制性信托可以建立在一个开放式的法律结构中,试图在受益人的需求和适当的控制之间取得平衡,以确保遗产不被浪费在吸毒上。

受托人,通常是一个专业的第三方,有权增加资本分配,甚至在受益人克服他们的毒瘾时改变信托的条款。

但如果担心资产被滥用,受托人也有权力说 “不”。

投资银行家和老爷车收藏家保罗-哈金斯(Paul Huggins)正在建立一个慈善汽车信托基金,以帮助那些担心他们的收藏品可能发生的事情。

“这些精彩的汽车会怎么样?”哈金斯问道。”如果受益人不具备处理其正确处置的技能,会发生什么?”

这是许多人面临的问题,他们用一生的时间积累了从老爷车到艺术品的藏品,这些藏品很可能在他们死后不久被受益人出售。

“在哀悼和悲痛之后,在支付遗嘱认证费之后,受益人会出售,”哈金斯说。”90%以上的人将自动出售资产,而且很可能他们只能得到6毛或7毛的价格,因为他们没有联系或网络来实现公平的价值。”

他计划中的Momentum Heritage Classic慈善信托基金将处理这些车辆的专业销售,向本地和海外买家出售,并将部分资金捐赠给慈善机构。

哈金斯在40年里将自己的近70辆汽车收藏在一起,他说稀有老爷车的价格上涨 “比黄金还快”。

一些家庭物品,如战争奖章或珠宝,其情感价值远远超过其经济价值,并可能成为痛苦的家庭纠纷的原因。

Meiliunas说,遗嘱人的最佳策略是明确说明意图,例如在他们死前赠送一件物品,或在遗嘱中作出具体的遗赠。

“当务之急是清楚地描述物品,”他说,”不要留下指示,含糊地提到客厅里的一幅画。”

有些人通过在物品上贴上标明受益人的贴纸来避免混淆。

另外,你也可以写一份 “愿望声明”,为最终愿望提供指导,但对遗嘱执行人没有约束力。

一项名为 “纳入慈善机构 “的非营利性服务鼓励人们在遗嘱中从大约1200个慈善机构中选择礼物,其中包括世界宣明会这样的全球重量级机构以及社区团体。

IAC允许捐款只流向具有澳大利亚税务局分配的澳大利亚商业号码的注册慈善机构,这些机构每年都要接受审计,这就减少了资金被误导或被超额行政费用挖走的机会。

赠与的范围从整个遗产到某个百分比或特定资产,如金钱、股票和财产。另外,还有剩余赠与,即先给其他受益人留下赠与之后的遗产剩余部分。

个人平均捐款约为5万元,分给三至五个慈善机构。

父母也可以在他们的遗嘱中加入 “灾难条款”,这样,如果他们的子女先于他们去世,这些钱就会捐给一个慈善机构。

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