更高的免税养老金上限如何刺激你的储蓄？

希望用税后（非优惠）缴款来增加他们的窝蛋的超级储蓄者可能会成为大赢家，因为从7月1日起，随着转移余额上限（TBC）从170万元增加到190万元，养老金账户将增加20万元的机会。

这是因为允许税后供款的最高门槛也有望提高，为充值超级账户创造有利可图的财务规划机会。

TBC是一个人可以用来启动退休收入流的最高金额，通常称为基于账户的养老金。尽管本周对TBC进行了与通货膨胀相联系的调整，但财务顾问对阿尔巴内斯政府是否会兑现这一增长持谨慎态度。他们说，工党可能会在5月的联邦预算中把上限冻结在170万元，以打击对超大型超级账户的税收优惠。

如果将TBC提高到190万元，那么对于即将退休的富有的储蓄者、使用流行的过渡到退休计划的人以及希望通过缴费策略来平衡超级储蓄的夫妇来说，也会有机会–和增加的复杂性。

咨询公司BDO的高级顾问Peter Crump说：”这种增长很好。但这个系统很复杂，超级储蓄者在制定策略前需要了解其复杂性”。

Moran Partners Financial Planning的负责人Paul Moran补充说。”在越来越多的人进入退休状态的时候，这创造了更多的机会，可以为养老金充值，并利用最近增加了很多的资产，如房地产”。

通货膨胀率上升到33年来的最高值7.8%，导致TBC从170万元自动提升到190万元。

那些已经开始领取退休金的人将只得到20万元限额中的一部分–也可能什么都得不到。

“从7月1日起，有几十个可能的余额上限金额。 有些将保持在160万元，有些将增加到190万元，其余的将介于两者之间，”Crump说。

这是因为澳大利亚税务局确定已经使用的最高比例的TBC作为指数化基础。例如，如果该比例在2019年为70%，那么20万澳元（60,000元）的指数化只有30%可用。

“很难想象任何两个养老金领取者会有相同的TBC，除了那些已经完全利用其余额的人，”SMSF协会的实践负责人和SMSF专家导师David Busoli说。

HLB Mann Judd的合伙人Jonathan Philpott说：”提高免税养老金上限的大赢家是那些储蓄在150万到170万之间的人，因为非优惠供款的门槛已经延长。”

每年可作为税后供款的最高金额–称为非优惠供款上限–是11万澳元。

虽然不受转移余额上限变化的影响，但影响成员提前缴款能力的门槛是。

根据SMSF协会的分析，如果从7月1日起余额低于168万元，预计将有资格获得33万元的贡献。

对于那些余额在168万元和179万元之间的人，最高捐款额将是22万元。

否则，最高限额仍为11万澳元。如果养老基金的余额为190万元或更多，则不能进行捐助。

Busoli补充说。”了解个人可能受益的指数化水平将是确定潜在策略考虑的关键。”

那些即将退休的人如果等到7月1日，就可以得到全部190万元的退休阶段养老金，这比目前的上限高出20万元。

“这是否是正确的做法取决于个人的情况，”AJ Financial Planning的创始人Alex Jamieson说。

Jamieson说，那些目前储蓄超过170万元的人，一般来说，将他们的超级储蓄推迟到下一个税收年度再转移到养老金阶段会更好一些。

但也有例外情况。例如，害怕市场崩溃的投资者，或考虑另一个投资机会的投资者，可能会通过在7月前出售大量持股来获得更好的回报。

“如果我今天开始领取养老金，我所有未实现的资本收益将是免税的，”莫兰说。”因此，我必须在现在支付10%的资本收益与长期在免税环境中拥有额外的20万元之间做出选择。”

另外，那些在自我管理的养老基金中拥有大量资产的人，例如房子，如果担心价值大跌，可以提前出售房产。

“他们必须在支付10%的资本利得税与免税超级计划中的销售之间取得平衡，”莫兰说。”如果报价好到无法拒绝，可能不值得等待。”

他补充说。”你需要权衡从较大的养老金余额开始，与较早出售并支付一些资本利得税的好处。”