SMSF的审计保险是否值得购买?

问:我和丈夫经营一家投资公司和一个自我管理的养老基金(SMSF)。我们的会计师不断向我们发送有关一种名为Audit Shield的保险产品的通知。

虽然他没有告诉我们把它取出来,但他确实建议,如果我们的基金或投资公司被审计,它可能对支付费用有用。但另一位会计师朋友说,如果被审计,额外的审计或会计费用不会那么高?这值得追求吗?伊娃

答:和你的会计师一样,墨尔本SMSF专家顾问和Peter Fry & Associates的会计师Peter Fry也向他的客户提供审计保险产品。

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也就是说,他并不坚持或 “兜售 “保险,而是解释它是如何运作的,是否接受是客户的决定。

弗莱说,有一些保险公司直接提供这种产品,还有一些公司向会计师事务所提供保单,个人客户可以 “选择加入”,收取接受费和保费,一般为250元至700元,取决于营业额。弗莱说,这种保险是可以减税的,大型企业的保费更高。

企业保险费一般会涵盖贸易实体和家庭成员,而SMSF则是单独的保险费和保障。

如果在审计通知之前已经收到保费,该政策涵盖任何法定机构的审计或审查。

该政策涵盖了以前的年份,因为审计一般是针对过去提交的或未提交的申报。ATO的审计可能从一个重点开始,但会延伸到其他监管义务。

例如,现收现付的预提审计可能会延伸到超级保证和短缺的义务,或特别是机动车的附加福利税(FBT)审计。他们也可能从Workcover、土地税等开始,或延伸到Workcover。

SMSF的审计保险是否值得购买?

虽然管理通常是在线的,但对会计师来说,有一个合理的管理部分,他们从保费中获得费用。

弗莱说,如果客户拒绝了最初的提议,他不会在第二年发送通知。

有些行业更容易被审计,根据客户的申报历史、活动或投资类型,SMSF就属于这一类。SMSF审计一般会由基金审计师发出的违规通知触发。另一个最受欢迎的是有出租物业的SMSF。

根据他的经验,Fry说,整理和提供所要求的文件,与ATO审计官员联络,解决疑问和问题,以及让客户了解情况的成本,很快就会超过保险费的成本,即使是简单或基本的审计。

如果不成功,并且在向行政上诉法庭或更高一级的法庭提起诉讼时产生了进一步的费用,那么这些费用也可能被支付。

弗莱说,他的公司多年来没有经历过很多审计,但那些被审计的客户,如果有保障的话,都很感激。

他说,有一次向客户建议购买保险,不久后他们就收到了审计报告,保险公司及时支付了费用,没有任何问题。

弗莱说,像所有的保险一样,你是在保护自己不受未知事件的影响,这些事件可能发生,也可能不发生,如果真的发生,财务成本会大得多。

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